Clever und früher planen – Erbschaftsteuer optimieren

Viele Vermögende haben bereits ein hohes Alter erreicht, wenn sie sich der Gestaltung ihres Nachlasses annehmen. Oft ist sogar die drohende Erbschaftsteuer Grund dafür. Bei frühzeitiger Planung lassen sich jedoch die steuerlichen Freibeträge besser und sogar mehrfach nutzen. Diese Familie kann den Freibetrag sogar 16 Mal in Anspruch nehmen

Inhalt

Steuerlich werden Schenkungen und Erbschaften gleich besteuert.

Der persönliche Freibetrag kann pro Erblasser und Begünstigtem alle zehn Jahre aufs Neue in Anspruch genommen werden.

In unserer Beispielfamilie haben die Eltern gerade ihren 50. Geburtstag gefeiert. Ihre statistische Lebenserwartung liegt deutlich über 80 Jahre. Das bedeutet, ihnen und ihren zwei Kindern stehen die steuerlichen Freibeträge, immerhin zurzeit 400.000 Euro pro Kind und pro Elternteil – noch viermal zur Verfügung.

Schenkt jeder Ehepartner im Jahr 2020 jedem der beiden Kinder diesen Betrag, so ist dieser Vermögensübertrag von insgesamt 1,6 Mio. Euro schenkungssteuerfrei.

Dies kann alle zehn Jahre wiederholt werden, vorausgesetzt, die Steuergesetzgebung macht ihnen keinen Strich durch die Rechnung.

Bis zum erwarteten Lebensende, das statistisch nach 2050 liegen dürfte, werden somit Vermögenstransfers bis zur Höhe von 6,4 Mio. Euro nicht durch Schenkungs- oder Erbschaftsteuer geschmälert.

Wer jedoch – wie viele – bis ins hohe Alter wartet, oder gar „mit kalter Hand“ schenkt, verschenkt zwar kein Vermögen, aber viele steuerliche Gestaltungsmöglichkeiten.

Ein häufiger Einwand lautet, wer seinen Kindern zu früh sein Vermögen „vermache“, der habe eventuell später das Nachsehen. Dieser berechtigten Befürchtung kann jedoch durch geeignete Gestaltung, z.B. des Schenkungsvertrages und anderer Strukturierungslösungen, entgegengewirkt werden.

Wenn Sie sicher gehen möchten, dass Ihr Vermögen den Generationswechsel möglichst ungeschmälert übersteht, dann helfe ich Ihnen gern auf dem Weg zu Ihrem Ziel.

Nutzen Sie unser GENAPLAN Leistungsversprechen mit Zufriedenheitsgarantie.

Ich freue ich mich auf den Kontakt mit Ihnen!

Herzliche Grüße

Ihr
Ralf Niederdränk

P.S.: GENAPLAN ist Nachfolge. Schlüsselfertig. Hier finden Sie unser GENAPLAN Video! Und kennen Sie schon unseren Newsletter GENAPLAN informativ? Informationen gibt es hier!

Diesen Beitrag teilen

Schreibe einen Kommentar

Deine E-Mail-Adresse wird nicht veröffentlicht. Erforderliche Felder sind mit * markiert

Weitere Beiträge für Sie

Das CFEP Logo steht für CERTIFIED FOUNDATION AND ESTATE PLANNER

Wofür steht CFEP?

Was verbirgt sich hinter der Abkürzung CFEP®? Die Beratung für den geplanten Vermögensübergang auf folgende Generationen bezeichnet man als Vermögensnachfolge

Weiterlesen...

Informiert bleiben

Bleiben Sie auf dem Laufenden mit nützlichen Informationen zu Nachfolgeplanung, Unternehmensnachfolge, Testamentsvollstreckung und aktuellen Events
kostenlos

Newsletter GENAPLAN informativ

Dürfen wir Sie zu Vermögens- und Unternehmensnachfolge und Testamentsvollstreckung informieren?
kostenlos
Cookie Consent mit Real Cookie Banner